Jeste li se ikada pitali što vam brojevi poslovnih računa vaših kupaca, dobavljača, partnera ili čak konkurenata mogu otkriti? Dok je IBAN sam po sebi standard, dvije znamenke unutar tog dugog niza brojeva kriju zanimljive informacije jer daju oznaku vrste bankovnih računa i moguće svrhe. Razumijevanje ove šifre može pružiti dublji uvid u financijsko poslovanje poduzeća s kojima surađujete ili koje pratite.
U Hrvatskoj, koristimo IBAN strukturu računa, kao i brojne druge zemlje u Europi te dio Azije i Brazil. Ključ za razumijevanje ove strukture nalazi se ispod.
Slika 1. Primjer IBAN strukture, s označenom 12. i 13. znakom (prvim brojevima računa)
Izvor: Bon.hr
Nakon oznake države i kontrolnog broja, slijedi oznaka banke. Na kraju, nalazi se broj bankovnog računa. U tom broju bankovnog računa, prve dvije znamenke pokazuju namjenu i vrstu poslovnog računa. Tako dobivamo uvid u to kako drugi poduzetnici upravljaju svojim financijama te kojim se alatima koriste u razvoju poduzeća.
Dekodiranje šifre: vrste bankovnih računa
Kad dobijete račun od dobavljača ili šaljete uplatu kupcu, dobit ćete i broj računa za uplatu. Nakon oznake zemlje i banke, ključni su 12. i 13. znak unutar IBAN konstrukcije, odnosno dva broja. Kod poslovnih će računa prvi biti jedinica (1), a drugi se razlikovati. Evo što vam ta šifra može otkriti o vrsti računa:
11 – Osnovni, poslovni račun. Najčešći tip računa. Ako račun počinje s 11, to je standardni transakcijski račun poduzeća koji se koristi u svakodnevnom poslovanju: za primanje uplata, plaćanje računa i općenito upravljanje tekućom likvidnošću.
13 – Zaštićeni podračun. Ako naiđete na račun koji počinje s 13, znači da je riječ o računu koji ima posebnu funkciju. Ovakvi računi se, primjerice, otvaraju kao zaštićeni račun ili escrow račun. Moguće je imati samo jedan račun ove vrste (13) kod pojedine poslovne banke. Iz sredstava na ovom računu ne mogu se izvršavati osnove za plaćanje (primjerice, ovrhe). Za svaki jedinstveni račun posebne namjene potrebno je kod ove banke imati osnovni račun vrste 11. Dakle, 13-ica dolazi u paru s 11-icom.
14 – Podračun organizacijske jedinice. Kod većih poduzeća ili grupacija, možete pronaći bankovne račune koji počinju s 14. To ukazuje na račun organizacijske jedinice, poput podružnice, poslovnice ili specifičnog odjela unutar većeg društva. Za vas to može značiti da je vaša suradnja usmjerena na specifičan dio te organizacije, što može biti korisno za razumijevanje njihove interne strukture.
15 – Podračun za posebne namjene (npr. EU fondovi). Sve češće se susrećemo s poduzetnicima koji koriste sredstva EU, bespovratna sredstva ili druge vrste fondova. Računi koji počinju s 15 često su namijenjeni upravo za takve svrhe. Oni omogućuju jasno razdvajanje sredstava i transparentno praćenje trošenja, što je ključno za izvještavanje prema agencijama ili bankama. Ako vaš partner, kupac ili konkurent ima račun s prefiksom 15, to može sugerirati da koriste sredstva takvih fondova ili imaju druge projekte koji zahtijevaju detaljno izvještavanje. Moguće je imati više računa ove vrste kod pojedine poslovne banke.
18 – Računi jedinica lokalne uprave i samouprave. Ako subjekt koristi broj računa 18, riječ je o transakcijskom računu proračuna općine, grada ili županije.
Zašto je važno razumjeti vrste bankovnih računa?
Iako vam ove informacije možda neće odmah promijeniti život, mogu vam pomoći analizirati poslovanje drugih poduzetnika.
To su, primjerice:
- Procjena kompleksnosti poslovanja. Računi s brojem 11 sugeriraju standardno poslovanje, ali ako je poduzeće nedavno otvorilo novu 11-icu, to može značiti da:
- posluju s nekoliko poduzeća koja već imaju račune u banci novootvorenog računa i žele smanjiti transakcijske troškove
- otvaraju dodatne web ili fizičke trgovine
- odabrala su se zadužiti u banci kod koje imaju novi račun.
- Dublji uvid u strukturu poduzeća. Računi s brojem 14 otkrivaju je li riječ o većem poduzeću sa složenom organizacijskom ili teritorijalnom raspodjelom. To može biti atraktivno onima koji nude usluge usmjerene na veće organizacijske strukture ili udaljene timove.
- Potencijal za suradnju. Računi s brojem 15 mogu sugerirati da je riječ o poduzetnicima koji su aktivni u projektima s posebnim financiranjem, primjerice fondovima EU. Takva vam informacija otvara mogućnosti za potencijalnu suradnju na takvim projektima.
Sljedeći put kad budete plaćali račun ili analizirali poslovanje nekog subjekta, posvetite minutu dešifriranju prve dvije znamenke IBAN-a.
Kako do ovih vrsta računa?
No, ako se ne želite baviti dešifriranjem, oznaku vrste računa možete pronaći i na portalu Bon.hr, u odjeljku “Računi”. Pogledajte primjer na slici ispod ili jednostavno kliknite ovdje za učitavanje besplatnog primjera kompanije.
Jeste li već provjerili imaju li vaši poslovni partneri neku od dodatnih vrsta poslovnih računa?
Ako već nemate pristup portalu Bon.hr, možete ga zatražiti ovdje.